Банки в США

Содержание

1.Банки. Кредитно-финансовая система… 2

>центральный банк, его функции, роль в государстве;

>коммерческий банк.

2.Банковские операции и банковская прибыль… 5

>получение прибыли — цель банковской деятельности;

>банковские операции;

>банковские риски, их виды.

3.Кредитно- финансовая система России …9

>законодательные основы кредитно — финансовой системы России,

Центральныйбанк России;

>экономические нормативы деятельности банков;

>коммерческие банки России, генеральная и внутренняя лицензии.

4.Федеральная резервная система США… 12

5.Заключение. Банки в современном мире… 16

6.Список литературы, использованной в работе… 17

Банки. Кредитно-финансовая система.

Банки- основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Онисоздают, аккумулируют и предоставляют денежные средства. Кредитные системыразвитых стран имеют различную структуру, но есть и общие черты. Такповсеместно кредитная система состоит из центрального банка, коммерческихбанков, специализированных банковских учреждении (инвестиционных, внешнеторговых, ипотечных и т. д.), а также кредитно-финансовых учереждениинебанковского типа: страховых, финансовых компании, пенсионных фондов, сберегательных касс.

Центральныебанки осуществляют руководство всейкредитной системой страны, они призваны регулировать кредит и денежноеобращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курсанациональной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловойактивности, цен и занятости, стимулировать рост национальной экономики наздоровой финансовой основе. Центральный банк выступает в качестве агентаправительства. В этом случае он консультирует правительство в таких областях, как управление национальным долгом, валютная и кредитно-денежная политика. Крометого он является представителем правительства в финансовых операцияхпоследнего. Основная функция банка разрабатывать и проводить кредитно-денежнуюполитику. Это самая важная его функция.

Какагент правительства в фискальных делах центральный банк дает ему советы, управляет некоторыми депозитными счетами и фондами правительства, от имениправительства выпускает и изымает из обращения деньги, управляет национальнымиинвалютными резервами и выступает от имени правительства на международномвалютном рынке, является депозитарием золота и управляющим государственнымдолгом (выпускает государственные облигации, выплачивает проценты по ним, погашает их).

Центральныйбанк помогает правительству определить наилучшии момент для выпуска облигации, их цену, доходность и другие характеристики, обеспечивающие привлекательностьвыпуска для инвесторов, место, где лучше всего разместить облигации. Чтобыуспешно справляться с этой задачей, банк должен располагать точной исвоевременной информацией о состоянии экономики, движении кредитных ресурсов ит.д. Несмотря на усилия к тому, чтобы быть предельно информированным, банкиногда вынужден принимать решения до того, как статистика потвердит предполагаемое событие. Поэтому он проводит собственные исследования, результаты которых обычно публикуются и представляют собой большой интерес дляученых, экономистов, менеджеров, работников финансовых учреждении.

Центральныйбанк управляет правительственными депозитами (даже если они содержатся вкоммерческих банках). Почти все правительственные расходы и доходы проходят посчетам центрального банка. Балансы, приносящие процент, содержатся на счетахкоммерческих банков. Центральный банк также имеет счет для вложенияправительственных доходов в ценные бумаги (обычно самого же правительства) исчет, на котором находятся инвалютные запасы.

Центральныйбанк выпускает деньги и распределяет их между коммерческими банками, изымает изобращения ветхие банкноты и стершиеся монеты. Новые деньги выдаютсякоммерческим банкам по заявкам, отражающим их потребности в денежнойналичности, путем дебетной записи на счетах коммерческих банков в центральномбанке.

Ещеодной обязанностью центрального банка, как агента правительства являютсяконтроль и защита обменного курса национальной валюты. Банк правомочен покупатьи продавать золото, серебро, инвалюту, открывать счета в центральных банкахдругих стран, выступать в качестве агента иностранных центральных банков и вкачестве депозитария их активов.

Обменныйкурс — это цена национальной валюты на международном валютном рынке или тапропорция, в которой она обменивается на валюты других стран. Цена определяетсябалансом спроса и предложения. Чтобы торговать валютой, центральный банк должениметь валютные счета в центральных банках соответствующих стран. Когдаправительство решает вторгнуться на валютный рынок с целью изменить обменныйкурс национальной валюты (сейчас такие вторжения бывают очень редко), если цель- удержать обменный курс от падения, центральный банк снимает с инвалютногосчета какую-то сумму и покупает на нее национальную валюту, изменяя тем самымбаланс спроса и предложения. И наоборот, центральный банк скупает инвалюту, если принято решение замедлить рост обменного курса национальной валюты. Впервом случае вторжение лимитируется наличием национальной валюты направительственных счетах, во втором — наличием инвалюты.

Центральныйбанк также выступает в роли депозитария, хранителя золота, принадлежащегоправительству данной страны. Он может хранить и золото, принадлежащееиностранным центральным банкам и другим финансовым учреждениям. Центральныйбанк покупает и продаёт золото, используя инвалютный счет. Продается золотообычно центральным

банками правительствам других стран, а также международным финансовым организациямтипа Международного валютного фонда.

Однаиз самых важных задач центрального банка - управлять государственным долгом, т. е. целенаправленно изменять ту его часть, которая представлена находящимися вобращении прямыми и гарантированными облигациями (прямые облигации — этооблигации, выпущенные самим правительством, а гарантированные — это облигациивыпущенные под правительственную гарантию государственными корпорациями). Управлятьзначит определять свойства облигаций, условия их выпуска и место размещения. Этотгосударственный долг, быстро растущий во многих развитых странах, представляетсобой кумулятивный бюджетный дефицит (превышение расходной части бюджета наддоходной за все годы). Как консультат правительства в финансовых вопросахцентральный банк должен не только собирать и интерпретировать экономическуюинформацию, но и чувствовать изменения в спросе на ценные бумаги, в притокефондов на рынок ценных бумаг, в уровне процента и ликвидности на рынке ценныхбумаг, в отношении инвесторов к новым выпускам и т. д. Чтобы получитьзаконченную картину, центральный банк консультируется с коммерческими банками, другими инвесторами и инвестиционными дилерами.

Управлениегосударственным долгом должно быть увязанно с целями правительства (не входитьв противоречие, например, с фискальной политикой). Для центрального банка этоможет стать серьезной проблемой. С одной стороны, правительство нельзя оставитьбез наличных денег, а с другой — получение их может быть сопряжено снеобходимостью ослабить борьбу против бюджетного дефицита с вытекающим отсюдападением доверия к национальной валюте.

Коммерческиебанки образуют костяк кредитной системы страны. Главное их предназначение -привлекать сбережения и распределять их между заемщиками. Для корпораций ипотребителей банки являются основным источником кредитов.

Пополнениеоборотных средств предприятии и предоставление потребительского кредита — этоклассическая функция коммерческих банков. Кроме этого банки оказывают массуспециальных услуг государству, предприятиям и населению. Это и чековоеобслуживание, и рассчетно-кассовые операции, выдача денег под заклад имущества, средне- и долгосрочное кредитование специального назначения (например компании, разрабатывающих месторождения полезных ископаемых), проектное финансированиемодернизации производства, предоставление ссуд в

иностраннойвалюте, финансирование рисковых, венчурных проектов, лизинг оборудования идругие банковские операции и услуги.

Банковские операции и банковская прибыль.

Рассмотримнекоторые аспекты деятельности банков, такие как прибыль, банковские операциии риски, которым подвергается банк в процессе своей деятельности .

Деятельностьбанков подчинена получению прибыли. Банковская прибыль получается так: банкиуплачивают своим клиентам проценты по вкладам и взимают с них более высокиепроценты по ссудам: разница между суммой взимаемых и суммой уплачиваемых банкомпроцентов образует его прибыль. Банковская прибыль имеет собственное название — маржа.

Крометого в банковскую прибыль входят доходы на собственный капитал банка, помещенный в ссуды и инвестиции. Чистая прибыль банка равняется его валовойприбыли за вычетом расходов на ведение банковских операций. Чистая прибыльбанка, взятая в отношении к его собственному капиталу, составляет нормубанковской прибыли.

Банковскиеоперации делятся на пассивные и активные. Пассивные — операции, с помощьюкоторых образуются банковские ресурсы. Активные — посредством которых банкразмещает эти ресурсы. Банковские ресурсы это собственный капитал банка ивклады (депозиты) принимаемые банком от клиентов. Собственный капитал складываетсяиз акционерного первоначального капитала, резервов и накопленной прибыли.

Депозитыделятся на две группы: срочные (могут быть истребованы у банка по истечениикакого либо срока) и до востребования (могут быть из"яты в любое время).

Сдругой стороны активные операции составляют ссуды, которые также могут бытьсрочными (подлежат погашению через определенный срок — месяц, год, три года) ибессрочные (банк может потребовать их возвращения в любой момент).

Классификациябанковских операции по видам показана на рисунке № 1.

Вексельныеоперации — это покупка банком векселей у компаний и выдача ссуд подвекселя.

Подтоварныеоперации — это ссуды под залог товаров и товарных документов.

Фондовыеоперации банков представляют собой операции с ценными бумагами — акциями иоблигациями. Они включают: ссуды под ценные бумаги; банковские инвестиции (покупка банком ценных бумаг).

Прилизинге участниками операции являются три стороны: предприятие -производитель оборудования; лизинговая компания (арендодатель) — представляетоборудование в аренду промышленным и торговым фирмам; предприятие получающее ииспользующее его (арендатор).Формы участия банков в лизинг-кредите:кредитование специализированных компаний на основе заключения договора;кредитование предприятий, сдающих в аренду производственное оборудование.

Факторинг- взимание платежей и ведение бухгалтерского учета по поручению клиента. Факторскиеоперации активно проводят коммерческие банки, организующие специализированныефилиалы или компании.

Доверительные (трастовые)операции — операции банков по управлению имуществом, выполнению иных услугв интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица. При ихосуществлении банк формально выступает только в качестве агента, получая доходв виде комиссионных. Но эти операции существенно увеличивают влияние крупныхбанков. По доверенности банк управляет капиталом своих клиентов, вкладываясредства преимущественно в ценные бумаги.

Итакведущим принципом работы коммерческих банков является стремление получить наибольшую прибыль. Но оно ограничивается возможностью понести убытки. Чемвыше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Банк не может избежать риска, он обязанвзять его на себя. Банк должен выбрать вид и об"ем риска. Например, банквыбирает между двумя решениями: выдать конкретную ссуду в 100 млн. рублейопределенному клиенту и взять на себя риск невозврата кредита с вероятностью, оцененной банком в 30%; отказать клиенту в кредите и взять на себя рискупущенной выгоды, который оценивается банком в 29 млн. рублей. Таким образом, риск банка никогда не может быть равен 0. Риск банковской деятельности — этовероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньшезапланированной, необходимой. Каждому шансу получить прибыль противостоитвозможность понести убытки. Банк должен знать об"ем посильного для негориска, соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности впроцессе управления банковским портфелем, т. е. активами и пассивами банка.

Кредитно-финансовая система России

В России как и в других странах существует система государственногорегулирования денежно-кредитной сферы, позволяющая защищать интересы населенияи банковских структур. Правовое основание этой системы составляют два закона — «О банках и банковской деятельности в РФ», последний вариант принятГосударственной Думой 20 января 1995 года и «О центральном банке РФ (БанкеРоссий)», последняя редакция -конец декабря 1994 года. Согласно этимзаконам Банк России, Банк внешней торговли РФ, Сберегательный банк РФ, коммерческиебанки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензиюна осуществление отдельных банковских операции, образуют банковскую системуРоссии. Для финансирования отдельных целевых республиканских, региональных ииных программ могут создаваться специальные банки (банки развития).

Банкимогут образовывать союзы, ассоциации и иные об"единения для координациисвоей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместныхпрограмм, если их создание не противоречит требованиям антимонопольногозаконодательства РФ и другим законодательным актам.

БанкиРоссии не отвечают по обязательствам государства, государство не отвечает пообязательствам банков.

Банкив РФ независимы от органов государственной власти и управления при принятии имирешении, связанных с проведением банковских операции. Запрещается работникаморганов государственной власти и управления участие (совмешение должностей) ворганах управления банков.

Всебанки на территории России должны держать обязательные резервы в Банке России исоблюдать экономические нормативы устанавливаемые Банком России.

Центральныйбанк России определяет порядок регламентации, регулирования и контроля задеятельностью коммерческих банков, порядок выделения централизованных кредитныхресурсов, устанавливает следующие экономические нормативы деятельностикоммерческих банков:

-нормативы достаточности капитала коммерческого банка ;

-нормативы ликвидности ;

-минимальный размер уставного капитала банка ;

-максимальный размер риска на одного заемщика;

-предельное соотношение между размером уставного капитала банка и суммой егоактивов с учетом оценки риска;

-ограничение размеров валютного и курсового рисков;

-ограничение использования привлеченных депозитов для приобретения акцийюридических лиц.

Достаточностькапитала коммерческого банка определяется минимально допустимым размеромуставного капитала (на данный момент) и предельным соотношением всего капиталабанка к сумме активов, взвешенной с учетом риска кредитных вложении и возможнойпотери части стоимости. Минимально возможное допустимое значение этогосоотношения, обязательное для всех банков, составляет 0,04 .

Вкачестве оценочного используется соотношение капиталов банка и активов сповышенным риском, рекомендуется поддерживать его на уровне не ниже 0,1.

Нормативыликвидности баланса коммерческого банка включают в себя обязательные иоценочные показатели. К первым относятся соотношение капитала банка и егообязательств, максимально допустимое 1:25 для банков созданных на базеспециализированных государственных банков; 1:20 для комбанков в виде обществ сограниченной ответственностью и акционерных обществ закрытого типа и 1:15 дляпрочих коммерческих банков.

Обязательнытакже соотношения активов банка сроком погашения свыше одного года иобязательств банка по депозитным счетам, кредитам, а также долговыхобязательств на срок свыше года. Этот норматив отражает степень обеспечения выданных банком ссуд соответствующими источниками кредитных ресурсов. Его максимальнодопустимое значение — 1,0 .

Ещеодно обязательное соотношение — суммы ликвидных активов банка и егообязательств по счетам до восстребования — норматив ликвидности, максимальноезначение 0,3 (0,2 — для бывших спецбанков).

Важнейшимпоказателем ликвидности коммерческого банка является максимальный размер рискана одного заемщика, который определяется как соотношение размеров обязательстводного заемщика к капиталу бакнка и не может превышать 1.0 для бывшихспецбанков и 0,5 - для банков, созданных в 1988—1989 году; 0,75 — по прочимбанкам. При этом размер риска на одного заемщика не может превышать 10% отсуммы активов банка. Данный показатель отражает возможности банка по выдачекрупных кредитов одному заемщику и ликвидность банка.

Оценочныминормативами ликвидности коммерческого банка являются: соотношение суммывыданных кредитов и суммы средств на расчетных счетах, текущих счетах, а такжесредств во вкладах и депозитах

(рекомендуемоене выше 0,7); соотношение ликвидных активов банка и суммы средств нарасчетных и текущих счетах, во вкладах и депозитах

(рекомендуемое- не ниже 0,5); соотношение ликвидности активов и общей суммы активов (рекомендунмое — не ниже 0,5).

Вцелях повышения ликвидности и укрепления финансовой стабильности коммерческихбанков, защиты интересов их вкладчиков, акционеров и пайщиков Центральный банкформирует систему резервных и страховых фондов, отчисления в которые являютсяобязательными для всех коммерческих банков. Указанная система состоит из: фондов обязательных резервов, фонда страхования депозитов в коммерческих банках (1% от дохода ком. банка), фонда страхования коммерческих банков от банкротств (1% от дохода). Норматив обязательных резервов банков, депонируемых ими в БанкеРоссии на сегодняшний день по счетам до восстребования — 20%, по срочнымобязательствам — 10−15%, по валютным депозитам — 2%,

Коммерческиебанки являются юридическими лицами, которым на основании лицензии, выдаваемойцентральным банком, предоставляется право привлекать денежные средства отфизических и юридических лиц и от своего имени размещать их на условиивозвратности и платности, а так же осуществлять иные виды банковских операции.

Коммерческиебанки по форме собственности могут быть:

а) акционерными обществами различного типа

б) частными компаниями

в) кооперативной собственностью.

Ониосуществляют следующие банковские операции и сделки:

1)привлекают вклады (депозиты) и предоставляют кредиты по согласованию сзаемщиком;

2)ведут расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовоеобслуживание;

3)открывают и ведут счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числеиностранных;

4)финансируют капитальные вложения по поручению вкладчиков или распорядителейинвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;

5)выпускают, покупают, продают и хранят платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя и другие документы), осуществляют иные операции сними;

6)выдают поручительства, гарантии, иные обязательства за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

7)покупают у российских и иностранных юридических и физических лиц и продают имналичную иностранную валюту;

8)покупают и продают в стране и за ее пределами драгоценные металлы, камни, изделияиз них;

9)привлекают и размещают драгоценные металлы во вклады;

10)привлекают и размещают средства и управляют ценными бумагами по поручениюклиентов (трастовые операции) ;

11)оказывают брокерские и консультационные услуги, осуществляют лизинговые операции.

Указанныеоперации могут проводится как в рублях, так и в валюте при наличиисоответствующей лицензии Центрального банка.

Внутренняялицензия дает право на :

-ведение счетов в иностранных валютах клиентов банка при условии открытиякоммерческим банком корреспондентского счета в кредитном учереждении обладающимгенеральной лицензией;

-проведение расчетов, связанных с экспортно-импортными операциями клиентов банкав форме документального аккредитива, инкассо, банковского перевода;

-привлечение и размещение средств в иностранных валютах в форме кредитов, депозитов, вкладов, а также выдачу гарантии в пользу клиента в иностраннойвалюте (в пределах собственных валютных средств);

-посредничество на коммисионной основе при обмене средств валютных клиентовбанка.

Генеральнаялицензия дает возможность коммерческому банку устанавливать прямыекорреспондентские отношения с иностранными банками. Коммерческие банки имеющиегенеральную лицензию могут открывать корреспондентские счета для проведениявалютных операции другим коммерческим банком.

Федеральная резервная система США.

Банковская система США сформироваласьпод воздействием многократно уточняемого Закона о Федеральной резервной системеи принятого в 1980 году Закона о дерегулировании депозитных учреждении и

монетарном контроле (DIDMCA). Это системасхематично изображена на рисунке № 3.

Стержнем денежной и банковской системыСоединенных Штатов Америки является Совет управляюших Федеральнойрезервной системы.

Семь членов Cовета назначаютсяпрезидентом с одобрения конгресса. Им устанавливаются длительные срокиполномочий 14 лет, но вместе с тем

каждые два года заменяется один член Совета. Этоделается для того, чтобы дать возможность Совету действовать последовательно, иметь компетентных членов, быть независимым и пользоваться автономией. Назначение, а не избрание состава Совета имеет целью отделить кредитно — денежнуюполитику от политики партии.

Совет управляющих отвечает за общее руководствои контроль за работой денежной и банковской системы страны. Широко признано, что председатель Совета — самый влиятельный руководитель центрального банка вмире. Эффективность мероприятий Совета, которые должны соответствоватьобщественным интересам и способствовать общему экономическому благосостоянию, достигается с помощью определенной техники управления денежным предложением.

В формировании основ банковскойполитики Совету управляющих помогают два важных органа. Один — Комитетоткрытого рынка, состоит из семи членов Совета и пяти президентовфедеральных резервных банков, определяет политику Федеральной резервнойсистемы в области закупок и продажи государственных облигации на открытомрынке. Эти операции представляют собой наиболее важный способ воздействияруководящих кредитно — денежных учереждении на предложение денег. Другой - Федеральныйконсультативный совет состоит из 12 видных руководителей коммерческихбанков, избираемых ежегодно по одному от каждого из 12 федеральных резервныхбанков. Переодически Совет проводит встречи с Советом управляющих ивысказывает свои соображения о банковской политике. Однако Совет чистоконсультативный орган, он не имеет полномочий для формирования политики.

Федеральная резервная системанезависимая организация. Она не может быть упразднена по прихоти президента, конгресс тоже не может изменить ее роль и функции иначе, как специальным законодательным актом. Длительные сроки полномочии членов Совета имеют цельюзащитить и изолировать их от политического давления.

Другая важная составляющая частьамериканской банковской системы — это двенадцать федеральных резервныхбанков, которые являются а) центральными банками,

б) квазиобщественными банками и

в) банками банкиров.

Такимобразом в США двенадцать центральных банков. Это отражает географическиемасштабы, экономическое разнообразие и наличие

большогочисла коммерческих банков в этой стране. Через центральные банки осуществляютсяосновные политические директивы Совета

управляющих.Самый важный из них — Федеральный резервный банк города Нью-Йорка.

Двенадцатьфедеральных резервных банков являются квазиобщественными. Они отражают симбиозчастной собственности и общественного контроля. Их собственник — коммерческиебанки соответствующего округа. Для вступления в Федеральную резервную системукоммерческие банки обязаны приобрести долю участия в акционерном капиталефедерального резервного банка своего района. Но принципы политики, проводимойфедеральными резервными банками, устанавливаются государственным органом -Советом управляющих. Центральные банки американской капиталистической экономикинаходятся в частной собственности, но управляются государством. Онируководствуются не стремлением к прибыли, а следуют политике, которая с точкизрения Совета управляющих улучшает состояние экономики в целом.

Федеральныерезервные банки делают для депозитных учреждении тоже самое, что депозитныеучреждения делают для людей. Они принимают вклады банков и сберегательныхучреждении и предоставляют им ссуды. Таким образом федеральные резервные банкиявляются «банками банкиров».

Крометого у федеральных резервных банков есть функция, которую не выполняюткоммерческие банки и сберегательные учереждения: выпуск наличных денег. Конгрессуполномочил их пускать в обращение банкноты федерального резервного банка, которые образуют предложение бумажных денег в экономике.

Роль"рабочих лошадок" финансовой системы США играют около 13 800 ее коммерческихбанков. Примерно 2/3 из них являются банками штатов, то естьчастными банками, действующими в соответствии с чартером штата. Остальная третьполучает чартеры от федерального правительства, то есть является национальнымибанками. До принятия DIDMCA это различие было важным, т.к. закон обязывалнациональные банки входить в федеральную резервную систему, тогда как банкиштатов сами решали присоединяться к ней или нет.

Сберегательныеучреждения имеют самостоятельные и отдельные от Совета управляющих ифедеральных резервных банков органы контроля. Но DIDMCA расширилкредитные полномочия сберегательных учреждении (в части выдачи ссудпредприятиям и потребителям) и поставил ссудо-сберегательные ассоциации подконтроль резервной системы.

Сейчасна сберегательные учреждения распространяются резервные требования, благодаря чемуони могут получать заем Федеральной резервной системы.

Заключение. Банки в современном мире.

Традиционноепредставление о банке как только о кредитном и расчетно-платежном институте несоответствует современному положению вещей. Сегодня, как было показано в даннойработе, коммерческий банк представляет собой универсальный, многофункциональный кредитно-финансовый комплекс, сочетающий депозитно-ссудные, инвестиционные, консультационные и другие банковские операции. Через лизинг, факторинг, проектное финансирование, концентрацию передовой технологии, использование в банковской практике последних достижении науки и техники банки фактически управляют научно-техническим прогрессом и непосредственноучаствуют в процессе производства. Кроме того широкое кредитование бюджетногодефицита и государственного долга усиливает сращивание банков сгосударственными финансами и позволяет банкам влиять на денежную (и не толькоденежную) политику страны.

Cписок литературы, использованной в работе

1.Алехин Б.И. Рынок ценных бумаг. Введение в фондовые операции. СамараСамВен, 1992 — 160с., ил

2.Закон РФ «О банках и банковской деятельности в РФ»

3.Макконелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. В 2 т.Пер. с англ. 11-го изд. Т.I.: М.: Республика, 1992. — стр 275−279.

4.Соколинская Н.Э. Стратегия управления банковскими рисками. Бухгалтерский учет№ 12, 1994 г.

5.Экономика и бизнес /под ред. В.Д. Камаева/.

М: Изд-во МГТУ, 1993 г. — 464с, ил.